Analisis Kesehatan, Efisiensi, Stabilitas, dan Risiko Kebangkrutan Bank BCA Syariah: Pendekatan RGEC, Dea, dan Z-Score

Umiyati; An Aulia; Nailah Azuhrah; Nanda Astuti

doi:10.53697/emak.v7i1.3369

Authors

Umiyati Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta
An Nisa Fatma Aulia Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta
Nailah Nasywa Azuhrah Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta
Nanda Sabrina Astuti Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta

DOI:

https://doi.org/10.53697/emak.v7i1.3369

Keywords:

RGEC, DEA, Z-Score, Kesehatan Bank, Efisiensi, Stabilitas, Kebangkrutan

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menilai kesehatan, efisiensi, stabilitas, dan risiko kebangkrutan Bank BCA Syariah selama periode 2020–2024 dengan menggunakan pendekatan RGEC, Data Envelopment Analysis (DEA), dan Altman Z-Score. Data yang digunakan adalah data sekunder yang bersumber dari website Bank BCA Syariah selama kurun waktu 5 tahun. Hasil penelitian menunjukkan bahwa risiko kredit dan likuiditas berada dalam kategori sehat, sementara kualitas tata kelola sangat baik dengan nilai PDN konsisten 0%. Indikator profitabilitas mengalami peningkatan yang sejalan dengan penurunan BOPO sebagai tanda efisiensi yang semakin baik. Metode DEA menghasilkan nilai efisiensi 100% pada seluruh periode. Namun demikian, Z-Score menunjukkan tren penurunan akibat melemahnya CAR, menempatkan bank pada kondisi financial distress hingga 2023 dan grey area pada 2024. Secara keseluruhan, BCA Syariah berada dalam kondisi sehat dan efisien, tetapi tetap perlu memperkuat permodalan untuk menjaga stabilitas jangka panjang.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Ascarya. (2019). Islamic bank efficiency measurement using Data Envelopment Analysis (DEA). Journal of Islamic Economics, 11(2), 145–160.

Bekhet, H. A., & Eletter, S. (2019). Credit risk assessment and financial stability using Altman Z-Score model: Evidence from Islamic banks. International Journal of Economics and Financial Issues, 9(3), 120–129.

Berhanu, D. (2022). Capital adequacy and financial stability in the banking sector: Evidence from emerging markets. Journal of Financial Regulation and Compliance, 30(1), 54–72.

Cadbury Committee. (1992). Report of the Committee on the Financial Aspects of Corporate Governance. Gee Publishing.

Čihák, M., & Hesse, H. (2010). Islamic banks and financial stability: An empirical analysis (IMF Working Paper No. 10/16). International Monetary Fund. https://doi.org/10.5089/9781451962513.001

Endrajati, A. D. (2025). Determinants of profitability in Indonesian Islamic banks: The role of operational efficiency. Jurnal Keuangan dan Perbankan Syariah, 14(1), 22–35.

Fadilah, N., & Hosen, M. N. (2021). Non-performing financing and its determinants in Islamic banks: Evidence from Indonesia. Indonesian Journal of Islamic Economics, 3(1), 45–60.

Hasan, M., & Dridi, J. (2019). The stability of Islamic versus conventional banks: A comparative analysis. Journal of Banking and Financial Studies, 7(2), 88–106.

Ismail, A. (2022). Efficiency and asset quality in Islamic banks: A DEA-based analysis. Asian Journal of Islamic Finance, 4(1), 11–25.

Karim, K., & Alam, M. (2020). Liquidity risk and financing behavior of Islamic banks in Southeast Asia. Journal of Islamic Monetary Economics and Finance, 6(3), 451–470.

Khan, M. A. (2021). Foreign exchange exposure and governance effectiveness in Islamic banks. International Journal of Islamic Business Studies, 5(2), 67–82.

Mishkin, F. S. (2016). The economics of money, banking, and financial markets (10th ed.). Pearson.

Nugroho, A. (2022). Profitability drivers in Indonesian Islamic banks: Evidence from post-pandemic recovery. Journal of Applied Finance and Accounting, 9(2), 98–112.

PT Bank BCA Syariah. (2020). Laporan Tahunan 2020. https://www.bcasyariah.co.id/laporan-tahunan

PT Bank BCA Syariah. (2021). Laporan Tahunan 2021. https://www.bcasyariah.co.id/laporan-tahunan

PT Bank BCA Syariah. (2022). Laporan Tahunan 2022. https://www.bcasyariah.co.id/cfind/source/files/annual-report/1.%20design---ar-bcas-2022---lowress_compressed-1.pdf

PT Bank BCA Syariah. (2023). Laporan Tahunan 2023. https://www.bcasyariah.co.id/cfind/source/files/annual-report/ar-bcas-2023---ind---convert_240715_141129.pdf

PT Bank BCA Syariah. (2024). Laporan Tahunan 2024. https://www.bcasyariah.co.id/cfind/source/files/annual-report/annual-report-pt-bank-bca-syariah-2024---idn_compressed.pdf

Putri, N. M. (2018). Pendekatan profil risiko, tata kelola perusahaan yang baik, pendapatan, dan modal (Studi pada PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 2013–2015). Kinerja, 15(1), 6–13.

Rokhim, R., & Wahyudi, S. (2020). Efficiency and credit risk nexus in Islamic banks: Empirical evidence from Indonesia. Journal of Islamic Economics, Banking, and Finance, 16(3), 55–72.

Sari, M. (2020). Penilaian kesehatan bank menggunakan RGEC dan perbandingannya dengan CAMELS. Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 8(4), 301–315.

Saif, M. A., & Banna, H. (2021). Capital adequacy, risk, and financial stability in Islamic banking. International Review of Financial Analysis, 74, 101–112.

Setiawan, H. (2024). Determinants of non-performing financing in Indonesian Islamic banks. Jurnal Ekonomi Syariah, 12(1), 30–42.

Sodiq, F., Muhammad, G., & Azuhrah, N. N. (2023). Analisis kesehatan, efisiensi, stabilitas, dan risiko kebangkrutan Bank BCA Syariah: Pendekatan RGEC, DEA, dan Z-Score. Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.

Syilviana, A. (2016). Manajemen keuangan perusahaan. Universitas Terbuka.

Umiyati, U., Airin, G. Z., & Umiyati, U. (2023). Analisis Net Income dan faktor determinannya pada bank syariah. Sebagaimana dikutip dalam Sodiq et al. (2023).

Wahasusmiah, R., & Khoiriyah, N. (2018). Good corporate governance dan pengaruhnya terhadap kinerja keuangan. Sebagaimana dikutip dalam Sodiq et al. (2023).

Wastuti, R., & Hasan, A. (2022). Liquidity risk management and financing performance of Islamic banks in Indonesia. Jurnal Bisnis dan Keuangan Islam, 8(1), 15–28.

Widodo, S., & Nurhayati, S. (2019). Analisis penilaian tingkat kesehatan bank menggunakan metode RGEC. Jurnal Ilmu Keuangan dan Perbankan, 13(1), 44–58.

Yuliana, R., & Wicaksono, A. (2019). Analisis penilaian tingkat kesehatan bank menggunakan metode RGEC. Jurnal Ilmu Keuangan dan Perbankan, 13(1), 44–58.

Otoritas Jasa Keuangan. (2014). Peraturan OJK No. 21/POJK.04/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. OJK.

Bank Indonesia. (2006). Peraturan Bank Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum. Bank Indonesia.